Ещё полгода банки могут не искать корпоративных клиентов из Америки

15 мая 2014

В США вошли в положение банков, которое так и не смогли добиться ясности от Центробанка по соблюдению налогового закона FATCA. Теперь они получил отсрочку ещё на шесть месяцев для поиска американских налогоплательщиков в числе своих клиентов. А с части банков и вовсе сняли требование отказывать в открытии счетов американским налогоплательщикам.

Теперь правительство Америки получит меньше поводов для наложения санкций на крупные российские банки. В то же время, без внесения поправок в российское законодательство устранить риски полностью все равно не получится.

Что нового?

В Америке сознательно пошли на ряд уступок по отношению к банкам стран, в которых не допускается работа с налоговыми органами других государств. Для этого Служба внутренних доходов США в начале мая сообщила, что приняла ряд поправок к закону FATCA. Для этого в него был введен целый ряд новелл, но наиболее важными являются две.

Первая касается любых банков, которые зарегистрированы в FATCA вне зависимости от их статуса, перечная обязанностей и типа ответственности. В соответствии с ней, банки получают ещё полгода отсрочки, которую они должны использовать для разработки и внедрения в свою работу новой системы идентификации клиентов. Он поможет им в поиске среди своих бенефициаров американских налогоплательщиков.

Напомним, что FATCA – это один из налоговых законов Америки, в соответствии с которым, финансовые организации-нерезиденты обязаны регулярно представлять в IRS все необходимые данные о счетах, принадлежащих американским резидентам. Также они обязаны выступать в качестве налоговых агентов касательно операций по получению доходов из источников в США. Если же банк не является членом  FATCA, он пожжет попасть под санкции, к примеру, в виде наложения 30-процентного штрафа или даже закрытия его корсчетов.

Второе же изменение волнует в первую очередь финансовые институты, которые решили остановиться на статусе ограниченного участия в FATCA, (Limited FFI). Его особенностью является тот факт, что этот статус не предполагает взаимодействия с IRS. Так можно защитить группу, но не сам банк от возможности 30-процентного штрафа и блокировки счетов.

Также после введения новых требований IRS, резиденты-американские налогоплательщики смогут открывать новые счета, хотя ранее такой возможности не предполагалось. Имея статус Limited FFI, банки должны были отказывать им в такой услуге. Но все же, IRS признал, что такая норма может вступить в противоречие с законодательствами других юрисдикций.

Что это значит для России

Пока сложно предсказать, сколько именно банков из России выберут для регистрации статус Limited FFI. Тем ни менее, логично было бы предположить, что часть крупных российских банков все же предпочтут его получить.

Алексей Наумов, зампред НСФР, поясняет, что для получения этого статуса компания должна входить в международную финансовую группу или иметь в странах, подписавших межправительственные соглашения по FATCA, свои дочерние структуры.  

Максим Кандыба, партнер PwC Legal CIS, отмечает, что среди всех дочерних структур зарубежных банков подобный статус может заинтересовать компании, которым не чего терять, поскольку они имеют достаточно низкий уровень транзакций, попадающий под удержание FATCA-налога.

Требуемая сумма руб.

10 000

85 000

Сумма доступна для повторных клиентов

Займы предоставляются на сумму от 3 000 до 99 000 рублей включительно на срок от 3 дней до 44 недель. Проценты за пользование займом составляют от 173,418 до 671,129 процентов годовых. Условия актуальны на 25.10.2016. Срок проведения акции «Бесплатный заем» с 25.10.2016 по 26.12.2016. Акция «Приведи друга» - бессрочная. Срок проведения акции "Новогодняя распродажа. Возьми деньги - планшет в подарок!" с 1 по 31 декабря 2016. Информацию об организаторе акций, правилах их проведения, количестве призов, сроках, месте и порядке их получения, а также информацию о правилах и условиях предоставления микрозаймов физическим лицам можно получить на сайте www.migcredit.ru. или в отделениях ООО «МигКредит». ООО «МигКредит», адрес: 127018, г. Москва, ул. Сущевский Вал, д. 5, стр. 3. Реклама

Сейчас на сайте

количество: 86

cегодня получили деньги: 9

Хочу денег